
Améliorer sa retraite : quels sont les différents dispositifs ?
Nous vous présentons 3 dispositifs : la surcote, le cumul emploi-retraite et la retraite progressive. Lequel parmi ces 3 dispositifs de retraite est le mieux adapté à votre situation ?
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Naturellement cela ne vous viendrait pas à l’idée d’ouvrir un PER, soit un plan d’épargne retraite supplémentaire facultative, sans avoir au préalable réalisé une étude retraite auprès d’un professionnel de la protection sociale, afin de connaître le niveau de vos régimes obligatoires de base et complémentaires.
Cela étant fait, le plan d’épargne retraite est principalement un placement d’épargne à long terme dont l’objectif est de fabriquer une retraite supplémentaire. Cette épargne est vivement conseillée quels que soient vos revenus et permet également de réduire votre impôt sur le revenu.
A noter qu’il Il est possible de transférer l’épargne des anciens plans (Madelin, PERP) sur votre PER.
À l’unanimité : le plus tôt est le mieux ! Aucune condition d’âge n’est nécessaire pour souscrire un PER, et ce quel que soit votre statut professionnel.
Dans la mesure où des conditions de déblocage anticipées sont possibles (voir plus bas), vous ne prenez pas de risque à le mettre en place. En tous les cas, le plan d’épargne retraite représente un bel avantage pour l’optimisation de votre retraite.
Si c’est vous qui souscrivez en tant que salarié ou travailleur indépendant, il s’agit du PER(IN) individuel facultatif.
Il succède au PERP (Plan d’Epargne Retraite Populaire) et aux contrats Madelin (Contrat d’épargne retraite pour les travailleurs non-salariés)
Si c’est vous qui souscrivez en tant qu’employeur, il s’agit du PER entreprise décliné en 2 catégories : le Plan d’Epargne Retraite d’Entreprise Collectif (PERECO) ou le Plan d’Epargne Retraite Obligatoire (PERO).
Vous cotisez pendant votre vie active et à la retraite vous percevez une rente versée jusqu’à votre décès, quel que soit l’âge de votre décès, avec le cas échéant des garanties de réversion pour votre conjoint et vos enfants. Depuis la loi Pacte, la sortie peut également se faire sous forme de capital.
Compte personnel, compte professionnel ou compte de société. Les versements sont périodiques et/ou uniques, dans le respect des enveloppes fiscales de l’Article 163 quatervicies du CGI et de l’article 154 Bis du CGI.
Parfois c’est une obligation conventionnelle, et parfois c’est l’employeur qui décide de le mettre en place. 2 catégories :
Sur tous les contrats vous aurez accès à une gestion pilotée adaptée à un objectif retraite. Attention à la gestion libre qui mixe fonds en euros et valeurs plus volatiles (le fonds en euros, plus du tout rémunérateur, ne joue plus son rôle d’amortisseur en cas de baisse des marchés). Certains contrats proposent aussi de la gestion sous mandat de qualité. Ainsi que des enveloppes qui permettent de jouer la performance des marchés tout en gardant votre épargne retraite en sécurité.
Attention au profil investisseur choisi. Vous avez le choix entre prudent, équilibré et dynamique.
Là encore, tout dépend du type de PER et donc de la typologie de versement.
Les versements volontaires viennent en déduction de l’assiette taxable et à ce titre elles génèrent une économie d’impôts (Impôt sur le revenu et/ou impôt sur les sociétés).
Attention à la re-fiscalisation à la sortie :
Bon à savoir : Si vous n’êtes pas ou peu fiscalisés, vous pouvez renoncer à déduire les versements à l’entrée, afin de prétendre à une fiscalité plus souple à la sortie :
Les sommes issues de l’épargne salariale (intéressement, participation, abondements, compte épargne-temps, etc.) sont exonérées d’impôt en cas de sortie en capital. Seuls seront soumis aux prélèvements sociaux des revenus de placement, les gains et plus-values.
Si vous optez pour une sortie en rente, c’est le régime fiscal de la rente viagère à titre onéreux qui s’applique.
Les cotisations obligatoires ne pouvant donner lieu qu’au versement d’une rente, celle-ci est soumise à l’impôt sur le revenu, après abattement de 10 %.
Certaines conditions vous permettent un déblocage anticipé de votre PER. Les voici :
En matière de retraite il faut vous souhaiter longue vie en bonne santé avant tout. Il ne s’agit pas d’un calcul financier. L’avantage fiscal et les intérêts générés par la durée du placement, sont des leviers pour améliorer votre niveau de vie à la retraite.
Si vous voulez être certain de vous voir restituer l’intégralité du capital constitué, optez pour le capital. Attention toutefois à la gestion de ce capital car vous ne connaissez pas le jour et l’heure de votre décès.
Si vous pensez que votre espérance de vie est élevée (et les démographes prédisent une poursuite de l’allongement de la vie au moins jusqu’en 2060), la rente (calculée au moyen d’un taux de conversion matérialisant votre espérance de vie moyenne statistique) est une option adaptée car elle vous accompagne, vous et le cas échéant votre conjoint, jusqu’au bout de la route.
Et oui, quel que soit votre âge, le plus tôt sera toujours le mieux. C’est un voyage au long cours, faîtes vous accompagner.
Vous êtes intéressé par la mise en place d’un PER à titre individuel ou pour vos salariés, vous avez besoin d’informations complémentaires, une simulation. Contactez notre partenaire expert en protection sociale PACX.
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Pourquoi et comment faire vérifier votre dossier retraite et qui peut vous y aider ? Réponses avec Perspectives Retraite, partenaire de Perspectives Conseils.
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Nous avons tous à l’esprit la sécurité sociale, premier palier de notre protection sociale : le médecin, le pharmacien, l’hôpital, nous accueillent presque sans conditions en cas de maladie ou d’accident. Dans tous les cas ces situations conduisent également à une baisse ou à une disparition du revenu d’activité, elles mettent en danger l’individu concerné, sa famille, voire ses associés.
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